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Comité d'Audit

En 2008, le Comité d’Audit a pour mission d’assister le Conseil d’Administration afin que celui-ci puisse veiller à l’exactitude et à la sincérité des comptes sociaux et consolidés de BOURBON et à la qualité du contrôle interne et de l’information délivrée aux actionnaires et aux marchés.

Ses principales missions sont les suivantes :

  • piloter la procédure de sélection des commissaires aux comptes avant soumission du résultat au conseil ;
  • procéder à l’examen préalable et donner son avis sur les projets de comptes annuels et semestriels ;
  • examiner la pertinence et la permanence des principes et règles comptables utilisés dans l’établissement des comptes et de prévenir tout manquement éventuel à ces règles ;
  • faire présenter l’évolution du périmètre des sociétés consolidées et recevoir, le cas échéant, toutes explications nécessaires ;
  • entendre, lorsqu’il l’estime nécessaire, les commissaires aux comptes, la Direction Générale, la Direction financière, l’audit interne ou tout autre personne du management;
  • évaluer l’efficacité et la qualité des systèmes et procédures de contrôle interne du groupe, et notamment s’assurer de la mise en place et du bon fonctionnement du comité de contrôle interne ;
  • prendre connaissance de la situation financière et de trésorerie et risques significatifs du groupe ;
  • examiner les procédures mises en place pour évaluer et gérer les risques.

Travaux du Comité d’Audit

Les principaux travaux du Comité ont porté entre autres sur :

  • l’examen des comptes ;
  • la revue de la cartographie des risques ;
  • la gestion du risque de change ;
  • le suivi du programme d’investissements BOURBON 2015.

Sur l’ensemble des points devant faire l’objet d’une délibération du Conseil d’Administration, ce dernier a approuvé les propositions formulées au cours de l’exercice par le Comité et en particulier les décisions relatives à l’approbation des comptes semestriels et annuels.

Composition

  • Christian Munier
  • Marc Francken, Président du comité d'audit
  • Agnès Pannier-Runacher

 

Biographies

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(*) : administrateur indépendant

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